Risikolebens­versicherung über Kreuz

Eine Risikolebensversicherung über Kreuz ist eine spezielle Art von Lebensversicherung, mit der sich Paare, Geschäftspartner oder eheähnliche Lebensgemeinschaften gegenseitig absichern können. Teilweise wird diese Versicherungsform auch gegenseitige Risikolebensversicherung genannt.

Über Kreuz versichern heißt: Jeder Partner schließt einen eigenen Versicherungsvertrag ab, in dem er selbst als Versicherungsnehmer, Beitragszahler und Bezugsberechtigter eingetragen ist. Als versicherte Person wird bei der Überkreuzversicherung aber der Partner festgelegt. Sprich: Stirbt der Partner, bekommt man die Versicherungssumme (= Todesfallsumme) aus seinem eigenen Vertrag ausbezahlt. Das hat den Vorteil, dass die Versicherungssumme nicht als Erbe, sondern als steuerfreie Vertragsleistung behandelt wird.

Zum Vergleich: Bei einer normalen Partner-Risikolebensversicherung würde jede Person ihr eigenes Leben versichern und den Partner als begünstigte Person eintragen. Weil der oder die Begünstigte im Todesfall aber nicht gleichzeitig Versicherungsnehmer ist, wird bei der Auszahlung der Versicherungssumme Erbschaftssteuer fällig.

Welche Leistungen sind mit einer Risikolebensversicherung über Kreuz abgedeckt?

Stirbt die versicherte Person, zahlt die Risikolebensversicherung die im Vertrag vereinbarte Todesfallsumme an die begünstigte Person aus – also an den Partner, der gleichzeitig auch Versicherungsnehmer ist. Mit dieser Geldleistung kann der Hinterbliebene zum Beispiel den Kredit für eine gemeinsame Immobilie weiterbezahlen.

Für wen ist eine Überkreuzversicherung sinnvoll?

Vor allem für unverheiratete Paare lohnt es sich, eine Risikolebensversicherung über Kreuz abzuschließen. Denn durch die gegenseitige Risikolebensversicherung lässt sich die Erbschaftssteuer vermeiden, die bei Auszahlung der Todesfallsumme normalerweise anfällt. Der Freibetrag für Paare ohne Trauschein oder eingetragene Lebenspartnerschaft beträgt 20.000 Euro. Zum Vergleich: Sind die Partner verheiratet, gilt ein Freibetrag von 500.000 Euro (Stand Februar 2024). Alles über den Freibetrag hinaus muss versteuert werden. Deswegen kann eine Überkreuzversicherung auch für Ehepaare sinnvoll sein, bei denen der Freibetrag schon durch eine Immobilie oder andere Vermögenswerte aufgebraucht wäre.

Was muss ich beim Abschluss einer Risikolebensversicherung über Kreuz beachten?

Egal ob über Kreuz oder regulär: Im Todesfall sollte eine Lebensversicherung für Partner die hinterbliebene Person finanziell voll absichern. Deswegen ist eine ausreichend hohe Versicherungssumme wichtig. Der Betrag sollte bei der Risikolebensversicherung für beide Ehepartner oder Lebenspartner so gewählt werden, dass im Fall der Fälle alle finanziellen Verpflichtungen (z. B. Schulden, Kredite  , Ausbildung der Kinder) abgedeckt sind.

Beachte außerdem, dass es normalerweise keine Risikolebensversicherung ohne Gesundheitsprüfung gibt. Wer den Versicherungsantrag stellt, muss einige Gesundheitsfragen wahrheitsgemäß beantworten. Nur so kann der Versicherer faire Beiträge kalkulieren. Menschen, die Berufe mit erhöhter Unfallgefahr ausüben oder gefährliche Hobbys (z. B. Fallschirmspringen) haben, zahlen meistens einen Risikozuschlag   oder werden abgelehnt. Das gilt auch für Personen mit Vorerkrankungen (z. B. Bluthochdruck, Diabetes). Es gibt aber auch Versicherer, die dafür spezielle Lösungen anbieten.

Eine Risikolebensversicherung über Kreuz funktioniert wie eine normale Risikolebensversicherung: Stirbt die versicherte Person während der Versicherungslaufzeit, zahlt der Versicherer die vereinbarte Todesfallsumme aus. Die Überkreuzversicherung beinhaltet zwei separate Verträge, deren Laufzeit im Schnitt 20 bis 25 Jahre beträgt  . Die Verträge können sich auch an der Kreditlaufzeit einer Immobilie orientieren oder bis zur Rente abgeschlossen werden.

Im Unterschied zu normalen Risikolebensversicherungen bzw. Partnerversicherungen sind die Rollen bei einer gegenseitigen Risikolebensversicherung anders verteilt:

• Normale Risikolebensversicherung: Du bist Versicherungsnehmer, Beitragszahler und versicherte Person. Die begünstigte Person ist deine Partnerin oder dein Partner. Sprich: Sie oder er bekommt im Todesfall die Versicherungssumme ausbezahlt.
• Risikolebensversicherung  über Kreuz: Du bist Versicherungsnehmer, Beitragszahler und begünstigte Person. Die versicherte Person ist deine Partnerin oder dein Partner. Stirbt sie oder er, zahlt der Versicherer dir deine eigene Todesfallsumme aus.

Eine weitere Variante der Partner-Risikolebensversicherung ist die verbundene Risikolebensversicherung (heißt auch: verbundene Leben oder Partnerversicherung). Bei diesem Modell sind beide Partner in einem gemeinsamen Vertrag versichert. Der Unterschied zu normaler Risikolebensversicherung und Risikolebensversicherung  über Kreuz: Im Todesfall zahlt eine verbundene Lebensversicherung die Versicherungssumme nur einmal aus. Sprich: Stirbt der erste Partner, geht die Auszahlung an den hinterbliebenen Partner. Stirbt dieser auch, ist keine Auszahlung mehr vorgesehen.

Was passiert mit der Risikolebensversicherung über Kreuz bei Scheidung oder Trennung?

Trennen sich die Personen, die über Kreuz versichert sind, sollte die Partner-Risikolebensversicherung angepasst werden. Heißt: Die Überkreuzversicherung wird in eine normale Risikolebensversicherung umgewandelt. Mit Zustimmung des Ex-Partners übernimmt jede Person den Vertrag, in dem sie als versicherte Person eingetragen ist. Dann kann sie neu bestimmen, wer im Todesfall die Versicherungssumme bekommen soll (z. B. neuer Partner, Kinder).

Alternativ können getrennte oder geschiedene Partner die Risikolebensversicherung über Kreuz kündigen. Nachteil dieser Variante: Beide Personen müssen neue Verträge abschließen und erneut eine Gesundheitsprüfung durchlaufen.

Risikolebensversicherung über Kreuz: Vorteile & Nachteile

Wer sich mit einer Risikolebensversicherung  über Kreuz versichern will, sollte vorab die Stärken und Schwächen des Vertragsmodells abwägen. Eine Überkreuzversicherung hat diese Vorteile und Nachteile.

Risikolebensversicherung über Kreuz – Vorteile:

• Keine Erbschaftssteuer bei Auszahlung der Todesfallsumme fällig
• Zwei Einzelverträge, bei denen sich Laufzeit und Versicherungssumme individuell festlegen lassen (Verträge können unabhängig voneinander gestaltet werden) 
• Versicherer zahlt Todesfallsumme beider Verträge an Hinterbliebene aus, wenn bei Risikolebensversicherung über Kreuz beide sterben 
• Kann auch für gegenseitige Absicherung von Geschäftspartnern interessant sein

Risikolebensversicherung über Kreuz – Nachteile:

• Bei Trennung oder Scheidung Vertragsanpassung nötig
• Überkreuzversicherung mit zwei Verträgen leistet mehr als Partner-Lebensversicherung mit einem gemeinsamen Vertrag und ist deswegen teilweise teurer

Über Kreuz versichern: Kosten und Steuer

Wie teuer eine Risikolebensversicherung über Kreuz für Beitragszahler ist, lässt sich nicht pauschal sagen. Bei vielen Anbietern ist eine Risikolebensversicherung  über Kreuz ab wenigen Euro im Monat abschließbar. Den Beitrag für jeden Partner berechnet der Versicherer individuell. Dabei spielen Faktoren wie Alter und Gesundheitszustand bei Eintritt, Versicherungssumme und Laufzeit eine Rolle. Jeder Partner übernimmt die Beiträge für den Vertrag, in dem er als Versicherungsnehmer und Beitragszahler eingetragen ist.

Risikolebensversicherung über Kreuz & Steuer: Meistens fällt auf die Auszahlung einer Risikolebensversicherung über Kreuz keine Erbschaftssteuer an. Hintergrund: Bei der Lebensversicherung über Kreuz bekommt jeder Partner seine eigene Versicherungssumme. Deswegen zählt das Geld nicht als Erbschaft und muss nicht versteuert werden. Erbschaftssteuer ist nur fällig, wenn beide Personen gleichzeitig sterben und das Geld an die Erben ausgezahlt wird  . Steuervorteile gegenüber einer normalen Risikolebensversicherung  hat die Überkreuzversicherung vor allem für unverheiratete Paare, für die bei der Erbschaftssteuer niedrigere Freibeträge gelten.